Бухучет инфо. Бухучет инфо Почему не проводиться реализация в 1с

Практически каждое производственное предприятия время от времени сталкивается с необходимостью продать излишки материально-производственных запасов. Причиной этого может быть, например, обновление ассортимента выпускаемой продукции, изменения технологического процесса производства и прочие ситуации, обусловленные хозяйственной деятельности.

О том, как оформить в программе «1С:Бухгалтерия 8» такого рода операции и какие проводки продажи материалов в 1С 8.3 будут сформированы при этом, мы расскажем в нашей статье.

Проверка остатков материалов

Решение о реализации материалов со складов предприятия, как правило, принимается после инвентаризации или формирования контрольного отчета по остаткам материально-производственных запасов.

Их учет ведется на счете бухгалтерского учета 10 «Материалы» и организован с обязательным указанием аналитики по видам, местам хранения (складам) и документам поступления МПЗ в организацию. На счете ведется количественный и суммовой учет.

Для получения остатков материалов можно воспользоваться типовым стандартным бухгалтерским отчетом – «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Стандартные отчеты доступны из одноименного раздела основного интерфейса системы.

Установим настройки отчета по счету 10 с группировкой по субсчетам, складам и материалам:

Результатом формирования будет отчет следующего формата:

По состоянию отчета имеем значительные остатки материалов на субсчете 10.01, которые размещены на основном складе предприятия.

Формирование документа реализации

Оформим реализацию материалов с помощью типового документа конфигурации «Реализация (акты, накладные)» доступным из раздела «Продажи» основного интерфейса системы.

После нажатия этой кнопки нам становится доступен выбор нескольких видов операций. Для регистрации продажи, без дополнительных услуг по транспортировке, используют операцию «Товары (накладная)». Если продажа сопровождается дополнительными услугами, используют операцию «Товары, услуги, комиссия».

Рассмотрим простой пример сбыта только материалов, выбрав первую операцию в предложенном списке. Заполним электронную форму, которую предлагает система:

Заполнять документ будем последовательно – шапку, табличную часть, подвал. Особое внимание обратим на реквизиты, которые отмечены красными линиями – это обязательные для заполнения объекты.

В шапке документа имеется две гиперссылки, переход по которым обеспечивает указание счетов расчетов с контрагентом/покупателем и установку типов цен и режима НДС. Как правило, значения по умолчанию, предложенные документом, являются оптимальными и их изменения обычно не требуется. Если все же нужно выбрать иной счет расчетов, срок платежа или режим НДС, это выполняется после перехода в отдельных окнах.

Оставим значения «по умолчанию» без изменений и заполним таблицу.

В ней требуется указание конкретных материалов, которые будут проданы клиенту. Удобнее всего использовать кнопку «Подбор», чтобы процесс заполнения таблицы был максимально эффективным.

В открывающемся окне подбора предустановлен режим вывода остатков и настроено заполнение с запросом количества и цены предлагаемого к продаже материала. Выбирая необходимые карточки номенклатуры, указывая количество и цену, данные после переводятся по кнопке «Перенести в документ».

Таким образом, заполненная форма имеет вид:

Проводки по продаже материалов в 1С 8.3 будут корректно отражены, если правильно настроить счета учета. Их корректировка доступна непосредственно из формы по ссылке в табличном фрагменте.

После проведения документа в системе будут сформированы проводки продажи материалов.

Как правило, реализация материально-производственных запасов не относится к основным видам деятельности организаций. Для учета доходов и расходов от этой операции используют счет 91 «Прочие доходы и расходы». Проводки списания стоимости выбывших материалов, сформированные документом реализации в «1С:Бухгалтерия 8», могут выглядеть следующим образом:

Для полноты отражения хозяйственной операции, приведем весь комплект проводок в организации-плательщике НДС.

1. Списана на прочие расходы стоимость реализованных материальных ценностей:
   • Д91.02 (по видам прочих расходов) – К 10 (по видам материалов, мест хранения).
2. Отражена выручка покупателя от реализации материальных ценностей:
   • Д62.01 (по контрагенту, договору) – К 91.01 (по видам прочих доходов).
3. Начислен НДС от реализации материальных ценностей:
   • Д90.03 – К 68.02.

Реализация любого вида товарно-материальных ценностей подтверждается унифицированными печатными формами документов. Продажа сопровождается накладной на отпуск материалов на сторону по форме М-15, ее можно сформировать из документа реализации:

Проверка остатков материалов после реализации

В заключение проверим, как отразятся проводки по продаже материалов в 1С 8.3 на стандартных отчетах. Воспользуемся отчетом из ОСВ:

Конечное сальдо по счету 10 подтверждает, что операция реализации материалов отражена верно.

Списание проданных товаров со склада организации происходит по документу «Реализация». Рассмотрим пошагово, как это делается в редакция 3.0. В меню слева находим «Продажи» и выбираем журнал «Реализация (акты, накладные)». В открывшемся окне нажимаем клавишу «Реализация». Из выпадающего списка выбираем «Товары (накладные)»:

Открывается форма для заполнения:

Рассмотрим создание документа «Реализация» по ранее выставленному и счету. Заходим в журнал «Счета покупателей», выбираем необходимый документ. Открываем его. Вверху находим клавишу «Создать на основании» и из выпадающего списка выбираем «Реализация (акт, накладная)»:

Снова появляется окно для выбора формы документа:

Выбираем «Товары (накладная)». И программа сама создает полностью заполненный документ «Реализация на основании выбранного счета». Остается только оформить счет-фактуру. Для этого внизу экрана находим надпись «Счет-фактура» и нажимаем клавишу «Выписать счет-фактуру». Документ формируется автоматически и в этом месте появится номер и дата счет-фактуры:

Просмотреть этот документ можно нажав на эту же ссылку или в разделе «Продажи» журнал «Счета-фактуры выданные». Всё заполнено и остается только провести документ.

Теперь давайте посмотрим, какие проводки создались в системе. Для этого нужно нажать маленькую клавишу в верхней панели «Показать проводки и другие движения документа»:

Открывается окно со сформированными проводками:

Дт 90.02.1 - Кт 41 (43) – отражение себестоимости товаров (или готовой продукции);

Дт 62.02 - Кт 62.01 – зачёт авансового платежа (если он был);

Дт 62.01 - Кт 90.01.1 – отражение выручки;

Дт 90.03 - Кт 68.02 – учёт НДС.

В проводки можно внести изменения вручную. Для этого нужно поставить галочку в поле «Ручная корректировка». Делать это не рекомендуется, так программа сама всё распределяет на основании ранее заполненных данных.

Чтобы распечатать документы по созданной реализации, нужно нажать кнопку «Печать» в верхней панели. Как правило, комплект документов состоит из товарной накладной (Торг 12) и счета-фактуры. Поочередно выбираем их в выпадающем меню, печатаем. Или можно распечатать сразу все, для этого нужно выбрать «Комплект документов». После нажатия появляется окно для выбора:

Здесь проставляем галочки напротив наименования необходимого документа и указываем количество экземпляров.

Если отметить галочкой пункт «Сразу на принтер», то весь комплект сразу будет отправлен на печать без предварительно просмотра.

Если возникает необходимость в печати товарной накладной или товарно-транспортной накладной (Т-1), то их можно распечатать из выше указанного выпадающего окна:

Для ввода дополнительных реквизитов по доставке, внизу, в самом документе «Реализация», есть ссылка «Доставка». Здесь указывается грузополучатель и грузоотправитель – если они отличаются от заявленных, адрес доставки, какой транспортной компанией производится доставка – если груз перевозится не организацией-продавцом, номер автомобиля, данные водителя, наименование груза и перечень сопровождающих документов:

После заполнения нажимаем кнопочку ОК и отправляем на печать.

Не ошибается тот, кто ничего не делает. Эта истина известна каждому бухгалтеру, который нашел ошибки в учете в закрытом периоде. Сторно в 1С 8.3 Бухгалтерия – способ исправить такие ошибки. Как сделать сторно в 1С 8.3 читайте в этой статье.

Бухгалтерское «сторно» произошло от итальянского «stornate» - поворачивать обратно. На языке проводок это означает создание бухгалтерских записей со знаком «минус». Сторно в 1С применяется в случаях:

• исправлений ошибок в учете;
• списаний реализованной торговой надбавки в розничной торговле;
• корректировки стоимости материальных ценностей;
• корректировки оценочных резервов.

В этой статье вы узнаете, как исправлять ошибки в учете с помощью сторнирования записей. Например, как сторнировать поступление прошлого периода в 1С 8.3. Также здесь вы прочитаете, как сделать сторно реализации в 1С 8.3. Читайте далее, как сделать сторно в 1С 8.3 в четыре шага.

Шаг 1. Создайте в 1С 8.3 операцию «сторно документа»

Зайдите в раздел «Операции» (1) и нажмите на ссылку «Операции, введенные вручную» (2). Откроется окно для создания операции «сторно документа».
В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и кликните на ссылку «Сторно документа» (4). Откроется форма для заполнения операции «сторно документа».

В открывшемся окне в поле «Организация» (5) укажите вашу организацию, в поле «Дата» (6) - дату операции.

Далее можете приступать к сторнированию различных операций. Например, к сторно операции по поступлению товаров (услуг).

Шаг 2. Сделайте операцию по сторнированию поступления прошлого периода

В форме «Сторно документа» есть поле «Сторнируемый документ» (1). В этом поле справа нажмите на кнопку выбора «…». Откроется список документов и операций (2). Чтобы сторнировать поступление прошлого периода выберете в этом списке «Поступление (акт, накладная)» (3). Откроется окно со списком ранее созданных документов поступления.

В открывшемся окне выберете накладную на поступление (4), которую вы хотите отменить, и нажмите кнопку «Выбрать» (5).

После этого в нижней части окна появятся вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет» (6) и «НДС предъявленный» (7). Во вкладке «Бухгалтерский и налоговый учет» видны проводки (8), которые были сделаны в ошибочном документе. Суммы в этих проводках (9) указаны со знаком «минус».

Во вкладке «НДС предъявленный» видна сторнирующая запись по регистрам НДС (10).

Таким образом, операция «Сторно документа» отменяет записи в бухгалтерском и налоговом учете по выбранному документу поступления. Также отменяются записи в специальных регистрах 1С.
Для завершения операции по сторнированию поступления нажмите кнопку «Записать» (11). Теперь сторнирующие записи отражены в учете 1С 8.3 Бухгалтерия. Для того чтобы распечатать бухгалтерскую справку по сторнирующей операции, нажмите кнопку «Бухгалтерская справка» (12). Откроется печатная форма справки.

В печатной форме справки нажмите кнопку «Печать» (13).

Шаг 3. Сделайте в 1С 8.3 сторно реализации

Создайте сторнирующую операцию, как в шаге 1 этой статьи. В поле «Сторнируемый документ» (1) выберете «Реализация (акт, накладная)» (2). Откроется окно со списком ранее созданных реализаций.

Из списка выберете реализацию, которую хотите сторнировать (3). В нижней части окна появятся вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет» и «НДС Продажи» со сторнирующими записями.

Во вкладке «Бухгалтерский и налоговый учет» видны проводки (4), которые были сделаны в ошибочном документе. Суммы в этих проводках (5) указаны со знаком «минус».

Во вкладке «НДС Продажа» (6) видна сторнирующая запись по регистрам НДС (7).

Для завершения операции по сторнированию реализации нажмите кнопку «Записать» (8). Теперь сторнирующие записи отражены в учете 1С 8.3 Бухгалтерия. Как распечатать бухгалтерскую справку читайте в шаге 2 этой статьи.

Шаг 4. Не забудьте сдать уточненные налоговые декларации после исправления ошибок в закрытом периоде

Если вы сторнировали данные прошлого налогового периода, то вам нужно предоставить корректирующие налоговые декларации. Напоминаем, что уточнения по налогам сдаются за тот период, в котором были сделаны ошибочные записи.

Как правильно сделать проводку продажи товаров или услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия

Чтобы отразить факт продажи товаров, или оказания услуг, в программе «1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0» существует документ «Реализация товаров и услуг».

Рассмотрим на примере как создать и заполнить данный документ, а так же разберем, какие бухгалтерские проводки он формирует.

Создание и заполнение в 1С документа продажи услуг и товаров

Откроется окно нового документа 1С Бухгалтерии. Приступим к его заполнению:

Обязательные поля для заполнения, как правило, подчеркнуты красным пунктиром. Не трудно догадаться, что в первую очередь необходимо указать:

• Организацию
• Контрагента
• Склад
• Тип цен

Тип цен задает, по какой цене будет продаваться товар. Если тип цен указан в договоре контрагента, он установится автоматически. Если тип цен не указан и у ответственного за заполнение документа есть права на редактирование цен продаж, цена во время оформления табличной части указывается вручную.

Если в программе 1С 8.3 ведется учет только по одной организации, поле «Организация» заполнять не нужно, его просто не будет видно. Тоже касается и склада.

Необходимые реквизиты в шапке документа мы указали, перейдем к заполнению табличной части.

Можно воспользоваться кнопкой «Добавить», и заполнять документ построчно. Но в этом случае не будет виден остаток товара на складе. Для удобства набора товаров в табличную часть нажмем кнопку «Подбор»:

Откроется окно «Подбор номенклатуры», где можно увидеть остаток товара и смело его выбирать. При выборе той или иной строки программа запросит количество и цену (если не выбран тип цен) выбранного товара.

В нижней части окна отражаются выбранные и готовые к переносу в документ позиции. После того, как все нужные позиции выбраны, нажимаем «Перенести в документ».

Теперь добавим в документ услугу. Услуги выбираются на закладке «Услуги». Прейдем в нее и также нажмем кнопку «Подбор». Выбираем - позицию «Доставка», указываем количество, стоимость и переносим в документ.

Вот что получилось:

Теперь документ можно провести. При проведении сформируются проводки, которые отразят факт реализации товара в бухгалтерском учете.

Проводки Реализации товаров и услуг в 1С

Давайте посмотрим, какие проводки сформировал документ. Для этого нажимаем кнопку дебет кредит вверху документа. Откроется окно со сформированными проводками:

Сформировались следующие виды проводок:

• Дебет 90.02.1 Кредит 41 (43) - отражение себестоимости товаров и готовой продукции
• Дебет 62.02 Кредит 62.01 - так как перед этим покупатель внес предоплату, программа 1С зачитывает аванс
• Дебет 62.01 Кредит 90.01.1 - отражение выручки
• Дебет 90.03 Кредит 68.02 - учет НДС

Проводки можно отредактировать вручную, для этого вверху окна есть флажок «Ручная корректировка». Но делать это не рекомендуется.

По материалама: programmist1s.ru

Для создания нового документа заходим в меню Продажи и выбираем документ из открывшегося списка :

Нажимаем кнопку Реализация и выбираем из предложенного программой списка любой вид документа. Рассмотрим пример создания документа Товары, услуги, комиссия. В новом создаваемом документе обязательные поля для заполнения подчеркнуты красным шрифтом. Их необходимо заполнить и указать: дату, организацию, контрагента, способ отражения НДС – в стоимости товара или сверху:

Переходим к заполнению табличной формы. Способ заполнения документа зависит от вида документа. Нажав на кнопку Реализация, для добавления нового документа программа 1С 8.3 предлагает выбрать вид реализации. В этой связи выбираем один из вариантов реализации.

Рассмотрим вариант Реализация товары (накладная):

Если воспользоваться кнопкой Добавить для заполнения документа построчно, то не увидим остаток товара на складе. Поэтому, чтобы посмотреть остаток товара на складе, жмем на кнопку Подбор.

Появится окно Подбор номенклатуры, где увидим остаток товара и можем выбрать количество, но не более чем есть фактически. По кнопке Перенести в документ, в строчке подбора отразится выбранная номенклатура товара.

При выборе какой-либо строчки программа 1С 8.3 запросит цену и количество указанного товара. В нижней части окна выводятся готовые к переносу в документ позиции. После выбора нужных позиций, нажимаем Перенести в документ:

Затем заполняем реквизит Подписи. В данном окошке отображается вся информация о сотрудниках контрагента, получившего товар и сотрудниках предприятия, имеющих право подписи:

Если груз доставляется своим автотранспортом или специализированной компанией, то в этом случае в 1С 8.3 заполняется поэтапно реквизит Доставка:

После заполнения всех реквизитов, если предприятие работает с НДС, нажимаем кнопку Выписать счет-фактуру. Выписываем документ. Счет-фактура в 1С 8.3 заполняется автоматически на основании Накладной и проводим документ:

Результат проведения документа можно посмотреть в проводках к документу, нажав на копку ДтКт:

Печатные формы документов можно посмотреть и распечатать, нажав на кнопку Печать:

На основании данного документа в 1С 8.3 можно также сформировать счет на оплату или другие соответствующие документы:

Если организация использует электронный документооборот, то для этих целей работает кнопка :

Как провести продажу услуг в 1С 8.3

Создаем документ Реализация услуг Акт (создание) в 1С 8.3. Для этого нажимаем кнопку Добавить и из открывшегося списка Услуги выбирается необходимая услуга:

Или создается новая услуга при нажатии на «+». Все остальные действия аналогичны заполнению документа Реализация товара:

Как отразить продажу товара и услуг в 1С 8.3 одновременно

Если необходимо отразить продажу товара и услуг в 1С 8.3 одновременно, то в этом случае используется документ Реализация: товары, услуги, комиссия. В данном документе предусмотрены закладки для заполнения тех или иных позиций. На каждой вкладке заполняется своя позиция.

Например, на вкладке Товары заполняется номенклатура реализованного товара:

На вкладке Услуги заполняется наименование оказанной услуги. При необходимости заполняются все вкладки документа. В случае необходимости, при заполнении реквизитов на вкладке Возвратная тара, следует указать счет расчетов тары:

После заполнения всех реквизитов и вкладок, документ проводим. Далее можно вывести печатную форму, в зависимости от требуемой:

При проведении документа образуются проводки, которые зарегистрируют факт продажи товаров и услуг в бухгалтерском учете – кнопка ДтКт:

Проводки в 1С 8.3 можно редактировать вручную. Для этого используется флажок Ручная корректировка в верхней части окна. Но делать этого не рекомендуется.

Открыв меню Реализация, увидим все сформированные документы по продаже товаров или услуг. Чтобы оперировать различными действиями с документами, например, установить интервал дат или отбор по контрагенту, изменить документ и т.д., следует использовать кнопку Ещё. Нажав на кнопку, открывается перечень команд, которые можно выполнить:

Как отражать операции по учету доходов от реализации товаров, работ и услуг в 1С 8.3, особенности исчисления НДС при отгрузке товаров перевозчику без перехода права собственности, что происходит с зачетом полученных ранее авансов в момент реализации, какие действия в части НДС необходимо сделать для принятия НДС к вычету в момент зачета аванса, особенности отражения непростой операции по возврату продукции, не принятой на учет покупателем – все это подробно рассмотрено на нашем в модуле . Подробнее о курсе смотрите в нашем видео.